年度财务决算报告(模板)

　　年度财务决算报告(模板)

　　☓☓☓☓☓☓☓☓公司

　　20☓☓年度财务决算报告

　　一、20☓☓年主要经营情况

　　(一)主要指标完成情况

　　截至20☓☓年末，☓☓公司经审计总资产为☓☓万元，负债为☓☓万元，净资产为☓☓万元，资产负债率☓☓%。

　　20☓☓年公司完成原煤产量☓☓万吨，实现商品煤销量☓☓万吨，单位完全成本☓☓元/吨，单位生产成本☓☓元/吨。 20☓☓年全年实现营业收入☓☓万元，利润总额☓☓万元，实现净利润☓☓万元，实现经营活动现金净流入☓☓万元。有息负债规模☓☓万元，全年上缴税费总额 ☓☓万元。

　　(二)主要业务开展情况

　　20☓☓年完成产量☓☓万吨，与年初预算☓☓万吨增加(减少)☓☓万吨，完成年初预算的☓☓%;商品煤销量☓☓万吨，较年初预算☓☓万吨增加(减少)☓☓万吨，完成年初预算的☓☓%;完成进尺(剥离)☓☓米(立)，较年初预算☓☓米(立)增加(减少)☓☓米(立)，完成年初预算的☓☓%;完成售价☓☓元/吨，较预算☓☓元/吨增加(减少)☓☓元/吨;全年平均煤质回收率☓☓%，年初预算☓☓%增加(减少)☓☓个百分点。

　　二、20☓☓年财务状况及分析

　　20☓☓年末，公司资产总额为☓☓万元，负债总额为☓☓万元，净资产为☓☓万元，资产负债率☓☓%。

　　(一)资产变动情况

　　资产负债表主要项目数据(一)

　　公司20☓☓年期末资产总额☓☓万元，较期初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要变动情况如下：

　　(1)货币资金期末余额☓☓万元，本期增加(减少)☓☓万元。

　　(2)应收票据期末余额☓☓万元，本期增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

　　(3)应收账款期末余额☓☓万元(剔除减值准备前数据)，本期增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

　　(4)预付账款期末余额☓☓万元，本期增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

　　(5)存货期末余额☓☓万元，本期增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

　　(6)固定资产期末余额☓☓万元，本期增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

　　(7)在建工程期末余额☓☓万元，主要为☓☓项目，本期增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

　　(8)无形资产期末余额☓☓万元，主要为采矿权及探矿权价值。无形资产本期增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓ 。

　　(9)长期待摊费用期末余额☓☓万元，本期增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓ 。

　　(二)负债变动情况

　　资产负债表主要项目数据(二)

　　公司20☓☓年末负债总额☓☓万元，较期初减少☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要变动情况如下：

　　(1)短期借款期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

　　(2)应付账款期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

　　(3)预收账款期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

　　(4)应付职工薪酬期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓;

　　(5)应交税费期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

　　(6)应付利息期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

　　(7)其他应付款期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

　　(8)长期借款期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

　　(9)长期应付款期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓

　　(10)预计负债期末余额为☓☓万元，较年初增加(减少)☓☓万元，增长(下降)☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

　　(三)所有者权益变动情况

　　公司期末所有者权益☓☓万元，较期初增加(减少)☓☓万元。主要原因为：20☓☓年公司实现净利润☓☓万元，专项储备余额增加(减少)☓☓万元，分配股利☓☓万元。主要变动情况如下：

　　(1)实收资本期末余额为☓☓万元，实收资本总额无变化。具体如下表所示：

　　(2)专项储备期末余额为☓☓万元，较年初净增(减)☓☓万元。专项储备计提使用情况表：

　　单位：万元

　　(3)未分配利润☓☓万元，比年初☓☓万元增加(减少)☓☓万元，主要原因为本年实现的净利润☓☓万元。

　　三、20☓☓年经营成果及分析

　　20☓☓年公司实现营业收入☓☓万元，较年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元;实现利润总额☓☓万元，较预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元;实现净利润☓☓万元，较预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元。

　　(一)营业收入分析

　　20☓☓年实现营业收入☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元，完成预算☓☓%，增减变动的主要原因是：

　　1. 20☓☓年售商品煤售价☓☓元/吨，较预算☓☓元/吨增加(减少)☓☓元/吨(可按产品种类进行分析)

　　2. ☓☓☓☓☓☓☓☓

　　3. ☓☓☓☓☓☓☓☓

　　(二)成本费用分析

　　20☓☓年完全成本总额☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元。单位完全成本☓☓元/吨，比年初预算☓☓元/吨增加(减少)☓☓元/吨。其中：生产成本总额比预算增加(减少)☓☓万元，单位成本比预算增加(减少)☓☓元/吨;税金及附加总额比预算增加(减少)☓☓万元，单位成本增加(减少)☓☓元/吨;期间费用总额比预算增加☓☓万元，单位成本增加(减少)☓☓元/吨。具体增加变动原因分析如下：

　　20☓☓年完全成本明细表

　　单位：万元 元/吨

　　1. 生产成本分析

　　20☓☓年原煤生产成本总额☓☓万元，比年初预算增加☓☓万元，单位成本☓☓元/吨，比预算增加(减少)☓☓元/吨，增长(下降)☓☓%。主要原因是：

　　(1)☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　(2)☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　(3)☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　2. 期间费用分析

　　20☓☓年期间费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元，其中：

　　(1)20☓☓年管理费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,主要原因是：

　　①☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　②☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　③☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　(2)20☓☓年销售费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,主要原因是：

　　①☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　②☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　③☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　(3)20☓☓年财务费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,主要原因是：

　　①☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　②☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　③☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　(三)利润总额分析

　　20☓☓年实现利润总额☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元，完成年度预算的☓☓%。主要影响因素如下：

　　(1)☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　(2)☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　(3)☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　(四)净利润分析

　　20☓☓年实现净利润☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元，完成年度预算的☓☓%。主要原因是☓☓。

　　三、20☓☓年资金状况

　　(一)经营性现金流分析

　　20☓☓年经营性现金流入☓☓万元，经营性现金流出☓☓万元，经营性净现金流☓☓万元，比预算增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

　　(二)投资性现金流分析

　　20☓☓年投资性现金流入☓☓万元，投资性现金流出☓☓万元，投资性净现金流☓☓万元，比预算增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

　　(三)筹资性现金流分析

　　20☓☓年筹资性现金流入☓☓万元，筹资性现金流出☓☓万元，筹资性净现金流☓☓万元，比预算增加(减少)☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

　　四、人工成本管理

　　(一)劳动用工情况

　　20☓☓年公司平均职工人数☓☓人,其中在岗职工☓☓人，不在岗职工☓☓人，劳务派遣用工☓☓人，其他从业用工☓☓人。比年初预算☓☓人增加(减少)☓☓人，增减幅☓☓%。

　　(二)人工成本情况

　　20☓☓年实际发生人工成本总额☓☓万元，其中：工资总额☓☓万元、劳务费☓☓万元、保险及福利等其他人工成本☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加☓☓万元，增减幅☓☓%。主要原因是☓☓☓☓。

　　五、重大事项说明

　　(一)本年股权投资及转让事项

　　(二)重大融资事项

　　(三)分配股利情况

　　(四)计提资产减值及公允价值变动损益情况

　　1.应收款项计提减值情况

　　2.存货计提减值情况

　　3.固定资产计提减值情况

　　4.公允价值变动损益情况

　　(五)对外捐赠事项

　　20☓☓年公司共发生☓笔对外捐赠事项，捐赠总额☓☓万元。具体情况如下：

　　1.捐赠对象：☓☓☓☓☓☓☓☓单位;金额：☓☓万元;性质：☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　2.捐赠对象：☓☓☓☓☓☓☓☓单位;金额：☓☓万元;性质：☓☓☓☓☓☓☓☓。

　　(六)资本支出情况

　　1.20☓☓年资本支出☓☓万元，其中基本建设项目投资☓☓万元、固定资产购置☓☓万元、小型建筑及改造和维修☓☓万元、其他资本性支出☓☓万元。

　　2.在建项目进展情况：

　　(1)☓☓☓☓☓☓☓☓

　　(2)☓☓☓☓☓☓☓☓

　　(3)☓☓☓☓☓☓☓☓

　　(七)“两金”压降情况

　　1.应收账款压降情况

　　(1)☓☓☓☓☓☓☓☓

　　(2)☓☓☓☓☓☓☓☓

　　2.存货压降情况

　　(1)☓☓☓☓☓☓☓☓

　　(2)☓☓☓☓☓☓☓☓

　　☓☓☓☓☓☓☓☓公司

　　二〇☓☓年☓☓月

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