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关于决算分析报告【三篇】

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更新时间:2024-05-17 20:18:44 发布时间:24小时内

以下是为大家整理的关于决算分析报告的文章3篇 , 欢迎大家参考查阅!

【篇1】决算分析报告

  各位董事:

  由我代表经理层向各位董事作上海歆华融资租赁有限公司20_年度财务决算报告,请予审议、表决。

  本公司委托天健会计师事务所(特殊普通合伙)总所对20_年度的财务报告进行了审计,主要财务情况如下:

  一、歆华租赁主要财务指标及资产、负债明细

  表一主要财务指标                         单位:万元

  行次

  科目

  20_年

  20_年

  20_比较20_

  一、资产类

  1

  总资产合计

  137257.37

  138118.53

  -861.16

  1.1

  货币资金

  17224.27

  5400.69

  11823.58

  1.2

  其他应收款

  9124.36

  9696.56

  -572.2

  1.3

  一年内到期非流动资产

  1865

  8208.09

  -6343.09

  1.4

  长期应收款

  108973.83

  114771.56

  -5797.73

  1.5

  固定资产及在建工程

  69.92

  42.63

  27.29

  二、负债类

  2

  总负债合计

  108238.83

  112616.8

  -4377.97

  2.1

  应付职工薪酬

  255.98

  300.53

  -44.55

  2.2

  应交税费

  1093.36

  1923.47

  -830.11

  2.3

  其他应付款

  1924.49

  4712.79

  -2788.3

  2.4

  长期借款

  104965

  105680

  -715

  三、权益类

  3

  所有者权益合计

  29018.53

  25501.73

  3516.8

  3.1

  实收资本

  18442.5

  18442.5

  0

  3.2

  盈余公积

  1057.6

  705.92

  351.68

  3.3

  未分配利润

  9518.43

  6353.31

  3165.12

  四、损益类

  5

  营业收入

  27127.95

  32140.98

  -5013.03

  6

  营业成本

  22208.2

  14317.26

  7890.94

  7

  税金及附加

  48.4

  37.28

  11.12

  8

  管理费用

  809.17

  783.37

  25.8

  9

  财务费用

  -273.71

  -125.47

  -148.24

  10

  资产减值损失

  736.64

  9716

  -8979.36

  11

  投资收益

  265.86

  70.31

  195.55

  12

  营业外收入

  1080.76

  111.27

  969.49

  13

  营业外支出

  0

  0

  0

  14

  所得税费用

  1422.82

  1944.89

  -522.07

  15

  净利润

  3516.8

  5649.23

  -2132.43

        

  二、歆华租赁经营情况

  表二各指标完成情况  单位:万元

  指标名称

  20_年实际

  20_年预算

  实际较预算增(-减)

  新增业务规模

  218751.39

  330000

  -111248.61

  其中:资金业务

  0

  10000

  -10000

       通道业务

  217560

  300000

  -82440

       汽车业务

  1191.39

  20_0

  -18808.61

  主营业务收入

  27127.95

  16472.77

  10655.18

  主营业务成本

  22208.2

  12999.04

  9209.16

  营业税金及附加

  48.4

  14.59

  33.81

  管理费用

  809.17

  958.88

  -149.71

  财务费用

  -273.71

  0

  -273.71

  利润总额

  4939.62

  2500

  2439.62

  所得税

  1422.82

  625

  797.82

  净利润

  3516.8

  1875.19

  1641.61

  20_年实现净利润3516.8万元,20_年-20_年累计实现净利润10576.03万元,累计未分配利润:9518.43万元。

  截止20_年12月31日,公司资产总额:137257.37万元,比年初的138118.53万元,减少861.16万元。年末净资产为29018.53万元,比年初的25501.73万元,增加3606.8万元,增长14.14%,每一元注册资本金对应的净资产为1.57元。

【篇2】决算分析报告

  各位代表:

  受院长委托,我代表财务部向大会作财务决算报告,请予审议。

  一、财务决算概况

  通过全院职工的共同努力,我院较好地完成了年度财务预算,扣除提高职工工资因素外,利润仍较上年有一定的增长。

  (一)收入完成情况

  20_年度我院实际实现总收入为6105万元,其中包括总承包公司、监理公司收入。比较1999年度总收入3965万元、20_年度总收入5574万元分别增长了54%、9.5%。

  (二)成本费用开支情况

  年度我院总支出为5579万元,其中:营业成本2533万元,经营费用1060万元,管理费用1678万元,财务费用-8万元,营业税金及附加316万元。

  具体开支项目如下:

  1.营业成本2533万元,其中:院部设计成本1915万元,其他成本95万元,公司成本523万元。院部具体开支1

  为:

  (1)人工费(包括工资、津贴、加班工资、临聘费用、临时工费用、福利费、部分奖金)637万元,占设计成本33%;

  (2)材料购置费135万元,占设计成本的7%;

  (3)旅差费646万元,占设计成本的33.7%;

  (4)业务联系费88万元,占设计成本的4.6%;

  (5)固定资产折旧94万元,占设计成本的4.9%;

  (6)其他费用(包括资料费、电算费、复印晒图、修理费等费用)285万元,占设计成本的15%。

  2.经营费用1060万元,具体开支为:

  (1)旅差费44万元,占经营费用的4%;

  (2)广告费11万元,占经营费用的1%;

  (4)计提20_年度业余设计劳务费(主要用于设计奖金的发放,属于设计人工费)860万元,占经营费用的81%;

  (5)其他费用145万元,占经营费用的14%。

  3.管理费用1678万元,具体开支为:

  (1)人工费334万元(含计提的全院职工福利费42万元),占管理费用的20%;

  (2)办公费用(含全院电话费、报刊杂志费等)69万元,占管理费用的4%;

  (3)旅差费89万元,占管理费用的5%;

  (4)业务联系费66万元,占管理费用的3.9%;

  (5)固定资产折旧费82万元,占管理费用的5%;

  (6)水电气支出123万元,占管理费用的7.3%;

  (7)修缮费48万元,占管理费用的2.8%;

  (8)离退休人员费用(含离退休人员工资医疗药费及退职金)583万元,占管理费用的35%;

  (9)其他管理费(含房产税、土地使用税、印花税、工会经费、职工教育费、院补贴职工的住房公积金等)284万元,占管理费用的17%。

  (三)利税完成情况

  我院20_年度营业税金316万元,所得税75万元。我院20_年度实现营业利润604万元,利润总额414万元,实现净利润338万元。

  (四)我院资产情况

  截止20_年底,我院资产总额8169万元,其中:

  1.固定资产(净值)3458万元;

  2.流动资产4596万元,包括货币资金3395万元,应收帐款(应收设计费)239万元,其他应收款647万元,预付帐款301万元,库存材料及其他流动资产14万元;

  3.长期投资115万元。

  (五)负债及所有者权益情况

  截止20_年度,我院负债总额3210万元,主要是我院向银行的贷款、内部集资款、科研课题款,以及其他专项应

  付款、应付工资、应付福利费、欠交税费等。

  到20_年末,我院所有者权益为4960万元,其中:国家资本金3520万元,资本公积金694万元(主要是我院土地估价),盈余公积金86万元,未分配利润659万元。

  此外,由于我院20_年度收入和利润较上年有所增长,我院偿还了部分债务并适当增加了一些必要的投入,包括固定资产投资(房产、交通设备、测绘设备等);偿还部分房款,银行贷款等。

  二、存在的问题和改进意见

  尽管我院近年来收入有相当幅度的增加,效益也呈逐年上升趋势,但是在严格有关财务会计手续、严格控制各项费用开支以及进一步挖掘内部潜力、积极参与市场竞争等方面仍存在许多不足,特别是在国家不断加大基础设施建设投资力度、实施西部大开发战略中,如何充分发挥我院的优势,占领一定的市场份额,增加收入,提高效益,不断壮大我院经济实力,是急待解决的问题。

  我院财务工作将继续,围绕全院中心工作,抓紧抓好各项规章制度的建立和健全,严格各项财务收支管理,促进和推动增收节支工作,为全院工作迈上新台阶作出贡献。

【篇3】决算分析报告

  一、决算汇编基本情况

  (一)报表类型说明

  1.纳入201  年度部门决算汇编范围的独立核算单位(以下简称“单位”)共  个,其中:

  (1)单户录入  户,其中含单位  个,占单位总数的  %;比上年增加(减少)  个。增减变动原因说明。

  (2)行政单位汇总录入  户,其中含单位  个,占单位总数的  %;比上年增加(减少)  个。增减变动原因说明。

  (3)事业单位汇总录入  户,其中含单位  个,占单位总数的  %;比上年增加(减少)  个。增减变动原因说明。

  (4)经费自理事业单位汇总录入  户,其中含单位  个,占单位总数的  %;比上年增加(减少)  个。增减变动原因说明。

  (5)其他单位汇总录入  户,其中含单位  个,占单位总数的  %;比上年增加(减少)  个。增减变动原因说明。

  2.本部门代编经费报表及调整表  户,其中:经费差额表  户,调整表  户;比上年增加(减少)个。增减变动原因说明。

  (二)单位分类情况说明

  1.按单位基本性质划分:

  (1)行政单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  (2)事业单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  其中:参照公务员法管理事业单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  财政补助事业单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  经费自理事业单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  (3)其他单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  2.按单位执行会计制度划分:

  (1)执行行政单位会计制度的单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  (2)执行事业单位会计制度的单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  (3)执行民间非营利组织会计制度的单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  (4)执行企业会计制度的单位  个,比上年增加(减少)  个,增减变动原因说明。

  (三)单位预算级次说明

  1.一级预算单位  户,比上年增加(减少)  户,增减变动原因说明。

  2.二级预算单位  户,比上年增加(减少)  户,增减变动原因说明。

  3.三级预算单位  户,比上年增加(减少)  户,增减变动原因说明。

  ┅┅

  二、基础数据核对情况

  (一)与财政部门对账情况

  1.财政拨款核对情况

  (1)单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入  万元,财政部门拨款对账单  万元,差额  万元。对差额原因进行说明。

  (2)单位本年度政府性基金预算财政拨款收入  万元,财政部门拨款对账单  万元,差额  万元。对差额原因进行说明。

  2.财政专户管理资金核对情况

  (1)单位本年度缴入财政专户  万元,财政部门财政专户缴款对账单  万元,差额  万元。对差额原因进行说明。

  (2)单位本年度从财政专户取得的资金收入  万元,财政部门财政专户拨款对账单  万元,差额  万元。对差额原因进行说明。

  3.其他需要说明的情况

  (二)上年结转和结余核对及指标变动情况

  1.结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明(如财政调整、审计调整、部门调整等)。

  2.主要指标上下年变动幅度超过20%,其中机构人员指标上下年变动幅度超过5%的,应具体核实并说明原因。

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